「電子發票」申請、開立、載具、歸戶－懶人包

 

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今天就帶店老闆們來了解：

🐣 【一、「電子發票」是什麼？】

🐣 【二、「電子發票」有什麼優點？】

🐣 【三、「電子發票」有幾種開立方式？】

🐣 【四、「載具」是什麼？】

🐣 【五、「歸戶」是什麼？】

🐣 【六、「綠界」、「鯨躍」電子發票操作與說明】

🐣 【七、我想申請使用電子發票！】

🐣 【八、Q&A大集合】

 

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電子發票是一項台灣政府推行已久的政策，這項政策的推行改變了長久以來大家的發票使用習慣，無論是對開立發票的營業方或是索取發票的消費方都是。電子發票政策的實施對營業方來說將會有系統導入及建置的步驟需進行；對消費方來說要真正成為電子發票的使用者也必須做一些設定才能真正成為電子發票的使用者，但無論如何，未來僅能使用電子發票的這件事是一件確定的事情。

 

全台一年80億張發票，需要砍伐8萬棵大樹才足以供應。無需用紙的「電子發票」，自2010年12月開始試辦，自然也成為政府節能減碳政策的重要代表之一。主事機關財政部宣稱，2015年時，將有半數可以因「電子發票」走向無紙化。

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一、「電子發票」是什麼？

 

指依統一發票使用辦法第七條第一項第六款規定，營業人銷售貨物或勞務與買受人時，以網際網路或其他電子方式開立、傳輸或接收之統一發票。其中，分為「存根檔」、「收執檔」、「存證檔」：

 

1.　存根檔

由賣方營業人自行保存。

 

2.　收執檔

交付買受人收執。當買受人為營業人者，作為記帳憑證，及「依加值型」與「非加值型」之稅法規定，做申報扣抵或扣減稅額之用。

 

3.　存證檔

由賣方營業人傳輸至整合服務平台（例：綠界、鯨躍）存證。

 

 

 

二、「電子發票」有什麼優點？

 

使用電子發票整合，可以減少許多人工作業的時間與成本，包含開立、作廢、折讓發票，印刷、郵寄發票；或者發票的交易紀錄查詢，通通都能使用電子發票系統一鍵搞定，快速開立電子發票的同時也能通知交易雙方，對帳管理更輕鬆。

 

1.　  開立、作廢、折讓一起完成。

2.　  自動化流程傳輸發票，同步更新上傳至財政部大平台，不怕逾時。

3.　  透過自動化流程，自動通知發票傳送與接收資訊。

4.　  免紙本保存發票憑證，存根聯直接存放在雲端。

　　  －B2C存證：發票資料開立後，可透過網路提供相關資訊給消費者，
　　　  或是將發票存入載具，再將發票資料存證至財政部。

5.　  明細查詢一目了然。

6.　  自由設定字軌。

7.　  提升企業整體e化效能。API程式串接，智能管理所有功能；系統處理，有效簡化，工作提升

　　  效率。

8.　  帳務人員彈性運用，單筆或批次處理自由選擇，輕鬆管理，方便查詢。

9.　  可依實際需求列印 A4電子發票證明聯或熱感紙電子發票。

10.　財會資訊，電子化處理，降低帳務與稽徵成本。

11.　節省發票郵寄成本。

12.　節能減碳，善盡企業社會責任。

 

 

 

三、「電子發票」有幾種開立對象？

 

1.　會員載具

適合尚未申請手機條碼、自然人憑證載具且不捐贈發票的顧客做使用，

 

2.　自然人憑證

是由財政部發行的共通性載具之一，申請無需費用，民眾只需持有自然人憑證，即可登入財政部電子發票整合服務平台申請。自然人憑證條碼和手機條碼一樣，當您在實體通路或虛擬通路消費時均可使用。格式為條碼為16碼英數字，前面兩碼為大寫英文字母，後面14碼為數字，您只需要在交易時輸入條碼，即可完成發票索取。日後您即可在財政部電子發票整合服務平台上查詢到該筆發票的明細。

 

3.　手機載具

同樣是由財政部電子發票整合服務平台發行之電子發票共通性載具之一，格式為八碼英數字符號，一般民眾只要利用電子郵件信箱和手機號碼即可申請下載，完全免費。

 

4.　愛心碼捐贈

「愛心碼」為三到八碼數字，是由社福單位/公益團體向財政部申請所取得之代號，方便一般民眾捐贈發票時所使用。

 

5.　公司戶發票

公司戶發票是報帳用的，需要輸入公司抬頭、統一編號，另外公司戶發票也不能拿來兌獎。

 

 

 

四、「載具」是什麼？

 

 

無實體電子發票看不到摸不到，需要一個「載具」來存放或紀錄它。那什麼是載具呢？財政部「電子發票實施作業要點」提到，「載具：指經財政部核准，得以電磁紀錄記載或連結電子發票資訊之工具。」如果換成“人話”來說，就像銀行的存摺一樣，存在銀行的錢你看不到摸不到，但是你有一個存摺(或銀行帳號)記錄你的錢和進出紀錄，證明這些錢是屬於你的，所以發票載具也可以叫發票存摺。那發票載具是一本簿子嗎？要怎麼申請？發票載具有很多種，但沒有一種是一本簿子。載具大致上可以分成兩個部分，「專屬載具」和「共通性載具」。

 

1.　專屬載具

根據不同的商家或是卡片擁有自己的載具，這些載具只會存放跟這些卡片或商家有關的「無實體電子發票」，例如網購電商會員載具、悠遊卡、一卡通、信用卡、公共事業、電信公司會員載具、大賣場會員載具….其中網購電商會員、電信公司會員、大賣場會員載具等跟會員有關的載具，只有在這些商家消費時才會存到這些載具上面，而悠遊卡、一卡通、信用卡載具，則是在消費時使用這些載具付款，並跟店員說不需要印發票，店家就會把電子發票存放在這些載具上面，至於公共事業則是跟隨著你繳交費用時會產生一個一次性載具，但是每次繳費都會不同，因此在歸戶時就會比較麻煩，沒辦法一勞永逸。專屬載具不需要申請，只要你使用相關卡片(悠遊卡等)或是到商店成為會員消費，就會自然產生一個載具可供使用，但是因為他是跟著卡片或會員帳號，所以一旦遺失或是會員帳號讓給別人使用，則載具也會變成別人的。

 

2.　共通性載具

共通性載具主要有兩種-「自然憑證載具」、「手機條碼載具」，很清楚的就是使用自然人憑證或手機號碼申請的載具，所以他是跟著個人的載具（手機號碼載具搭配個人信箱和一個驗證碼），就算手機號碼換了舊的一樣可以使用（建議最好更換成新的）。你可以在網購電商買東西時填入這個共通性載具號碼，或者到便利商店或任何有提供電子發票的店家消費時，告訴店員你要使用載具，讓店員掃描你的載具條碼，再做付款動作，那麼電子發票就會存到你的共通性載具裡面。舉例來說，您今天申請一個手機號碼載具，你可以把悠遊卡、信用卡、電商網購….的載具，綁定到你的手機號碼載具，那麼你就可以在「財政部電子發票整合平台」中查詢你的所有載具發票。

 

 

 

五、「歸戶」是什麼？

 

 

所謂「歸戶」，依據財政部的定義，「歸戶」是指：買受人將已連結於載具下之電子發票資訊，再連結至身分識別資訊或共通性載具之方式。如果我們要把載具註冊「歸戶」到自己名下，可將載具設定歸戶至手機條碼或自然人憑證。歸戶的好處是，可將多張載具登記於名下，方便管理各種載具取得的所有電子發票，若載具已歸戶並且至財政部「電子發票整合服務平台」設定金融帳戶者，當電子發票中獎時，政府會直接幫您對獎並將中獎獎金匯入您指定銀行帳戶中。

 

 

 

六、「綠界」、「鯨躍」電子發票操作與說明

 

 

平台於2020/8/19以開發上架「綠界」、「鯨躍」電子發票，這邊先以此兩間公司做介紹。

 

1.　「Ecpay綠界」電子發票 - 串接操作設定

2.　「Cetustek鯨躍」電子發票 - 串接操作設定

 

 

 

七、我想申請使用電子發票！

 

店家如想申請「綠界」或「鯨躍」公司電子發票，非常歡迎直接與我們Shopstore客服做聯繫並提供您的「店家名稱」以及「店家網址」，讓ShopStore協助您做使用與操作！

 

 

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